Взаимодействие с Федеральной службой по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является одной из самых сложных и рискованных областей комплаенса для российского бизнеса. Требования 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» постоянно ужесточаются, а практика применения законодательства динамично меняется. В этой статье мы систематизировали ответы практикующих юристов на наиболее частые вопросы компаний из разных секторов — от лизинга и недвижимости до бухгалтерского аутсорсинга и IT.

Круг субъектов 115-ФЗ: кто обязан соблюдать требования ПОД/ФТ?

Одним из самых распространенных заблуждений является мнение, что закон касается только банков. На самом деле перечень субъектов первичного финансового мониторинга (ст. 5 115-ФЗ) очень широк. К ним относятся:

• Кредитные организации (банки, НКО);
• Финансовые организации (МФО, ПК, инвестиционные фонды, страховщики);
• Профессиональные участники рынка ценных бумаг;
• Операторы платежных систем и электронных денег;
• Действующие лица (ДЛ): нотариусы, адвокаты, юристы, риелторы/агентства недвижимости, аудиторы, казино/букмекеры, дилеры драгоценных металлов/камней;
• Бухгалтерские и аутсорсинговые компании: с 18 марта 2019 г. организации и ИП, оказывающие услуги по ведению бухгалтерского учета, также вошли в круг субъектов 115-ФЗ. Они обязаны проводить идентификацию клиентов, мониторить операции и блокировать (замораживать) средства неблагонадежных клиентов.

Важно: Даже если ваша деятельность формально не входит в перечень ст. 5 115-ФЗ, банки-корреспонденты будут требовать соблюдения комплаенс-процедур при открытии и ведении счетов.

Отчетность в Росфинмониторинг: основные виды и сроки

Субъекты 115-ФЗ обязаны направлять в Росфинмониторинг несколько видов отчетности. Нарушение сроков или формата — основание для штрафов (ст. 15.27 КоАП РФ).

Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю (ст. 6 115-ФЗ)

Направляется в течение 3 рабочих дней со дня совершения операции. Ключевые пороги (могут меняться, актуализируйте по Приказу Росфинмониторинга):

• Операции с наличными деньгами, от 600 000 руб. (для отдельных видов — от 100 000 руб.);
• Переводы средств без открытия счета — от 100 000 руб.;
• Операции с виртуальными активами (криптовалютой) — от 600 000 руб.;
• Сделки с недвижимостью, драгоценными металлами/камнями, антиквариатом, при любой сумме (для ДЛ) или от установленных порогов.

Информация об операциях, признаки которых указывают на возможную связь с отмыванием (ст. 7 115-ФЗ)

Направляется в течение 1 рабочего дня после выявления подозрительной операции. Здесь нет жестких денежных порогов — оцениваются критерии подозрительности (нетипичность для клиента, сложная структура без экономического смысла, отказ клиента от предоставления информации о бенефициаре и т.д.).

Информация о бенефициарных владельцах (ст. 6.1 115-ФЗ)

Субъекты обязаны запрашивать у клиентов сведения о бенефициарных владельцах (БВ) и направлять их в Росфинмониторинг в установленном формате (Приказ Росфинмониторинга от № 236).

• Может ли БВ быть юрлицом? Нет. Бенефициарным владельцем может быть только физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет более 25% организации или иным образом осуществляет контроль над ее действиями. Если в цепочке владения есть юрлица, нужно «пробиться» до физлиц.

Сведения о клиентах, отказ которым в совершении операции (ст. 7 115-ФЗ)

Если субъект отказал в совершении операции (блокировка по 115-ФЗ), он обязан уведомить Росфинмониторинг в течение 1 рабочего дня.

Работа с запросами Росфинмониторинга: процедура и риски

Ранее Росфинмониторинг направлял запросы о предоставлении информации в неформальном порядке. Сейчас процедура жестко регламентирована (ст. 7.1 115-ФЗ, Постановление Правительства РФ № 1060).

Что нужно знать о запросах РФМ:

1. Форма и сроки: Запрос направляется в электронном виде (через ЛК на сайте Росфинмониторинга или по защищенным каналам связи). Срок исполнения — 5 рабочих дней (может быть продлен до 10 дней уведомлением).
2. Содержание: Запрос должен содержать основания, перечень требуемых сведений/документов и ссылку на норму закона.
3. Объем: РФМ может запрашивать информацию по операциям, клиентам, бенефициарам, внутренним контрольным правилам, результатам внутреннего аудита.
4. Ответственность за неисполнение: Штрафы на должностных лиц (до 50 тыс. руб.), на юрлиц (до 1 млн руб.), а также возможность внесения в реестр неблагонадежных субъектов.

Совет юриста: Не игнорируйте запросы и не загружайте «все подряд». Формируйте ответ точечно, по существу запроса, приложив регистрационную карточку клиента, копии документов, обоснование экономического смысла операции. Храните копии направленных ответов с подтверждением доставки.

Взаимодействие с банками: запросы 115-ФЗ и блокировка счетов

Банки являются главными «фильтрами» ПОД/ФТ. Часто клиенты получают формулировки вроде: «Поясните хозяйственный смысл операции с ссылкой на 115-ФЗ».

Частые сценарии и алгоритм действий:

Специфика отраслей: частые вопросы

Лизинговые компании

По обращению Объединенной лизинговой ассоциации Росфинмониторинг разъяснял порядок применения 115-ФЗ. Ключевые моменты:

• Лизингодатель — субъект 115-ФЗ (финансовая организация).
• Идентификация лизингополучателя и его бенефициаров — обязательна при заключении договора.
• Мониторинг платежей по лизинговым графикам.
• Особый контроль за сделками с возвратом лизингового имущества и его последующей реализацией (риск отмывания через подмену стоимости).

Риелторы и агентства недвижимости (ДЛ)

Контролируются все сделки с недвижимостью, где участвует ДЛ, независимо от суммы (ст. 5.1 115-ФЗ).

• Обязательна идентификация сторон сделки (покупателя и продавца).
• Направление информации в Росфинмониторинг в течение 3 рабочих дней после госрегистрации перехода права (или нотариального удостоверения).
• Блокировка средств на эскроу-счетах/ячейках — также подлежит контролю.

Нотариусы, адвокаты, юристы (ДЛ)

Контроль осуществляется, если через них проходят операции с деньгами или имуществом (представление интересов в судах, управление имуществом, создание юрлиц, покупка/продажа бизнеса).

• Адвокатская тайна не распространяется на сведения, подлежащие отчетности в Росфинмониторинг (Пленум ВС РФ, позиция РФМ).
• Идентификация клиента проводится до оказания услуги.

Бухгалтерский аутсорсинг и аудит

С 2019 года обязаны:

• Идентифицировать клиентов (КYC).
• Внедрять внутренние контрольные правила (ВКП).
• Блокировать операции клиентов, по которым есть основания считать их отмыванием (отказ в оказании услуги, уведомление Росфинмониторинга).
• Хранить документы 5 лет.

Внутренний контроль (ВКП) и комплаенс-офицер: обязательства бизнеса

Наличие разработанных и утвержденных руководителем Внутренних контрольных правил (ВКП) — обязательное требование (ст. 7 115-ФЗ). Отсутствие ВКП — грубое нарушение.

Что должно быть в ВКП:

• Порядок идентификации клиентов и бенефициаров (KYC/KYB).
• Критерии выявления подозрительных операций (индикаторы, типологии).
• Процедура внутреннего мониторинга и блокировки операций.
• Порядок подготовки и направления отчетности в Росфинмониторинг.
• Порядок хранения документов (минимум 5 лет).
• Обучающая программа для сотрудников.
• Назначение уполномоченного сотрудника (комплаенс-офицера) — лица, отвечающего за организацию ПОД/ФТ. Его данные сообщаются в Росфинмониторинг.

Лайфхак: Не копируйте шаблоны из интернета. ВКП должны отражать специфику вашего бизнеса, клиентской базы, продуктов и каналов продаж. На проверке Росфинмониторинг оценивает адекватность ВКП реальным рискам.

Ответственность за нарушения: штрафы и последствия

Нарушения 115-ФЗ влекут административную ответственность (ст. 15.27, 15.27.1 КоАП РФ):

• На должностных лиц: от 30 000 до 50 000 руб. (за повторное — дисквалификация до 3 лет).
• На юрлиц: от 200 000 до 1 000 000 руб.
• За неисполнение запроса Росфинмониторинга: на юрлиц, до 1 000 000 руб.

Нефинансовые риски:

• Внесение в реестр неблагонадежных субъектов (публичный реестр на сайте Росфинмониторинга) — репутационный удар, проблемы с банками, госзакупками.
• Отзыв лицензий (для лицензируемых видов деятельности).
• Усиленный контроль со стороны банков (категория риска «Высокая» — постоянные блокировки, отказ в РКО).

FAQ: Ответы на самые частые вопросы клиентов

Актуальные тренды 2024–2026 гг.: на что обратить внимание

1. Национальный реестр бенефициаров: Интеграция данных ЕГРЮЛ/ЕГРИП с базой Росфинмониторинга. Автоматические сверки — основание для запросов при расхождениях.
2. Цифровизация контроля: Росфинмониторинг активно внедряет аналитические системы (САМО, АС «Мониторинг») для выявления цепочек операций («разбивка», «транзит», «обналичка» через дропов).
3. Межведомственное взаимодействие: Обмен данными с ФНС (налоговый мониторинг), ЦБ РФ (база недобросовестных поставщиков), МВД/СК (уголовные дела). Проверка по одному триггеру затягивает проверку по всем контурам.
4. Санкционное соответствие (Sanctions Compliance): Хотя это не прямо 115-ФЗ, банки и РФМ требуют контроля контрагентов по санкционным листам (СДН, ЕС, UK, РФ). Нарушение санкций часто квалифицируется как операция без хозяйственного смысла / финансирование терроризма/экстремизма.

Чтобы минимизировать риски при взаимодействии с Росфинмониторингом и банками, бизнес должен обеспечить:

• ✅ Актуальные ВКП, адаптированные под бизнес-модель, утвержденные руководителем.
• ✅ Назначенного комплаенс-офицера (данные в Росфинмониторинг переданы).
• ✅ Автоматизированную/регламентированную KYC при онбординге каждого клиента/контрагента (проверка по спискам террористов, недобросовестных поставщиков, СМИ, судебная практика, бенефициары).
• ✅ Систему внутреннего мониторинга (правила выявления подозрительных операций, скрининг платежей).
• ✅ Готовность к запросам: структурированное хранение документов (цифровое архивирование) для предоставления за 1–3 дня.
• ✅ Регулярное обучение персонала (менеджеров, бухгалтери, юристов) — фиксируйте в журналах/протоколах.
• ✅ Внутренний аудит ПОД/ФТ минимум раз в год с отчетом руководству.

Помните: ПОД/ФТ — это не про «бумажки для галочки», а про управление рисками. Грамотно выстроенная система комплаенса, это защита счетов от блокировок, репутации от ударов и бизнеса, от штрафов и уголовных рисков. При сложных ситуациях (блокировка счета, запрос РФМ, проверка) не тяните с обращением к профильным юристам по 115-ФЗ.

Статья подготовлена на основе действующего законодательства (115-ФЗ, Постановления Правительства, Приказы Росфинмониторинга, Положения ЦБ РФ), судебной практики и разъяснений ведомства (в т.ч. письма в ответ на запросы Объединенной лизинговой ассоциации). Информация носит справочный характер. Для решения конкретных правовых вопросов необходима консультация квалифицированного юриста.