Проверка системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) — это одно из самых стрессовых и ответственных событий для любой кредитной организации․ Надзорные ведомства (прежде всего Банк России и Росфинмониторинг) уделяют пристальное внимание полноте, актуальности и доступности документации․ Несвоевременное предоставление документов или их отсутствие влечет за собой штрафные санкции, предписания, а в критических случаях — отзыв лицензии․

Ниже представлен подробный обзор документов, которые, согласно практике проверок (в т․ч․ внезапных выездных) и нормативной базе (115-ФЗ, регулятория Банка России), запрашивают инспекторы․ Информация актуализирована с учетом практики применения нормативных актов на ․

Нормативная база: на чем строятся требования

Перед тем как собирать пакет документов, необходимо понимать иерархию нормативных актов, регулирующих ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ (противодействие финансированию распространения оружия массового поражения):

• Федеральный закон от № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — базовый закон․
• Положения Банка России (например, Положение № 375-П, 416-П, 512-П и актуальные на текущую дату редакции), устанавливающие обязательные стандарты внутреннего контроля для КО и НФО․
• Приказы Росфинмониторинга (порядок предоставления сведений, состав отчетности, перечень террористов/экстремистов)․
• Методические рекомендации и Типовые правила (в т․ч․ утвержденные Ассоциацией российских банков)․
• Акты Президента РФ и Правительства РФ (в части санкций, ФРОМУ, ЭД)․

Важно: ПВК (Правила внутреннего контроля) по ПОД/ФТ должны быть приведены в соответствие с требованиями нового нормативного акта не позднее трех месяцев после даты его вступления в силу (если иное не установлено актом)․

Классификация запрашиваемых документов

На практике инспекторы Банка России (СВК — Служба внутреннего контроля, территориальные учреждения) делят запрашиваемые документы на несколько блоков․ При внезапной выездной проверке организация может иметь в распоряжении всего несколько часов (часто 5–6 часов) на предоставление первичного пакета․ При документарной проверке срок — 5 рабочих дней (с предупреждением за 24 часа)․

Учредительные и организационные документы

• Свидетельство о государственной регистрации, Лицензия Банка России (с приложениями)․
• Устав кредитной организации (актуальная редакция)․
• Распорядительные документы о назначении ключевых должностных лиц: приказы, протоколы заседаний Совета директоров/Правления о назначении Руководителя, Главного бухгалтера, Заместителей руководителя․
• Персональные карточки/анкеты руководителя, главного бухгалтера, членов коллегиальных органов: ФИО, дата и место рождения, адрес места регистрации/жительства, данные документа, удостоверяющего личность․
• Справка за подписью руководителя, главного бухгалтера и печатью организации о наличии всех банковских счетов организации с указанием даты открытия/закрытия каждого счета․

Документы системы внутреннего контроля (СВК) — «Сердце» проверки

Это самый объемный блок․ Инспекторы проверяют не просто наличие бумаг, а их качество, актуальность и реальное применение․

1. Правила внутреннего контроля (ПВК) по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ — основной локальный нормативный акт․ Проверяется дата утверждения, соответствие текущему законодательству, наличие раздела по оценке рисков (Risk-based approach)․
2. Методические документы по идентификации клиентов (KYC): процедуры CDD (Customer Due Diligence) и EDD (Enhanced Due Diligence), критерии риск-ориентированного подхода, матрицы рисков․
3. Методики мониторинга операций: правила отбора подлежащих обязательному контролю операций, пороговые значения, индикаторы подозрительности (типологии), процедуры работы с «Стоп-листами» (террористы, экстремисты, санкционные списки ООН, ЕС, США, РФ)․
4. Политика «Знай своего клиента» (KYC) и «Знай своего сотрудника» (KYE)․
5. Регламенты взаимодействия с Росфинмониторингом: порядок предоставления сведений об операциях (п․ 3․1, 3․2, 3․3 ст․ 7 115-ФЗ), порядок приостановки операций (п․ 1․1 ст․ 7 115-ФЗ)․
6. Документы по работе с ПЭП (Лица, замещающие ответственные государственные должности) и бенефициарами․
7. Планы мероприятий (дорожные карты) по устранению выявленных нарушений по итогам предыдущих проверок (внутренних и внешних)․

Кадровые документы и обучение (Критически важный блок)

По данным практики проверок 2016–2017 гг․ и актуальной на 2026 г․ практике, это один из самых частых источников штрафов․

• Приказ об утверждении перечня сотрудников, подлежащих обязательной подготовке и обучению по ПОД/ФТ/ФРОМУ․ Перечень должен быть согласован с уполномоченным по ПОД/ФТ и утвержден руководителем․
• Документы, подтверждающие прохождение обучения: протоколы заседаний комиссии по проверке знаний, сертификаты, ведомости посещаемости, программы курсов (внутренних или внешних)․
• Документы о назначении уполномоченного по ПОД/ФТ (и его заместителей): приказ, должность, полномочия, подтверждение квалификации (сертификаты АРБ/РИБА и т․д․)․
• Штатное расписание подразделения ПОД/ФТ (или данные о сотруднике, совмещающем функции), подтверждение их исключения из иных функций, создающих конфликт интересов․
• Документы, подтверждающие проведение аудита/проверки системы внутреннего контроля (внутреннего или внешнего) и отчеты по их результатам․

Документы по работе с клиентами и операциями (Выборка)

Инспекторы почти всегда запрашивают выборку дел клиентов/операций за определенный период (например, с по в историческом примере, или за последние 1–3 года на текущий момент)․ Необходимо быть готовым предоставить мгновенно:

• Карточки клиентов (анкеты, идентификационные карты) с актуальными данными․
• Копии документов, удостоверяющих личность / учредительные документы юрлиц․
• Документы, подтверждающие структуру собственности (бенефициарные владельцы) — актуальные выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, нотариально заверенные переводы уставов для нерезидентов и т․д․
• Договоры банковского счета, договоры кредитования, акцептование условий РБС․
• Обоснование экономического смысла операций (для высокорисковых клиентов/операций)․
• Протоколы решения Внутренней контрольной комиссии (ВКК) / Комитета по ПОД/ФТ по принятию/продлению отношений с высокорисковыми клиентами․
• Журналы учета приостановленных операций, отказов в обслуживании, разблокировок счетов․

Отчетность и взаимодействие с надзорными органами

• Копии представленной в Росфинмониторинг отчетности (отчеты об операциях, подлежащих обязательному контролю, отчеты о подозрительных операциях, отчеты об отказе в совершении операции) за проверяемый период․
• Письма/запросы Росфинмониторинга, Банка России, судов, правоохранительных органов и ответы на них․
• Реестры запросов уполномоченных государственных органов (п․ 4 ст․ 7 115-ФЗ)․
• Сведения о применении мер по заморозке активов (ФРОМУ, санкции)․

Техническая инфраструктура и защита информации

• Описание автоматизированных систем мониторинга (АСМ): функционал, версии ПО, журналы обновлений индикаторов/типологий․
• Документы по защите персональных данных клиентов и сведений ПОД/ФТ (политика конфиденциальности, модели угроз, акты категорирования объектов ВИИС/ГИС)․
• Регламенты резервного копирования и восстановления баз данных ПОД/ФТ․

Специфика проверки НФО (Некредитных финансовых организаций)

С для НФО вступили в силу обновленные требования к пакету документов ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ․ НФО должны обратить особое внимание на:

• Наличие лицензии на отдельные виды деятельности (переводы денежных средств, выдача кредитов и т․д․) и соответствие ПВК конкретному виду лицензии․
• Документом, подтверждающим наличие программного обеспечения для мониторинга (или обоснование ручного мониторинга для микрокредитных компаний)․
• Актуальным перечнем уполномоченных сотрудников, имеющих доступ к АБС/системам мониторинга․

Роль уполномоченного по ПОД/ФТ при проверке

Согласно нормативным актам (п․ 2․9 типовых правил/положений), уполномоченный сотрудник (и его заместители, сотрудники подразделения) обязан оказывать содействие уполномоченным представителям Банка России при проведении проверок․

Его ключевые задачи в момент проверки:

• Обеспечить оперативный доступ инспекторов к запрошенным документам (бумажным и электронным)․
• Дать разъяснения по логике работы СВК, по конкретным операциям/клиентам․
• Координировать сбор выборок по клиентам из разных подразделений (фронт-офис, бэк-офис, филиалы)․
• Фиксировать все устные запросы инспекторов и ответы на них (протокол совещания/встречи)․

Типичные ошибки, приводящие к санкциям

1. ПВК не актуализированы более 3 месяцев после вступления в силу нового НПА․
2. Отсутствие перечня сотрудников, подлежащих обучению, или обучение проведено формально (нет протоколов комиссии, программа не соответствует должностным обязанностям)․
3. Расхождение данных в карточке клиента и реальности (устаревшие адреса, неактуальные бенефициары, отсутствие копий документов)․
4. Отсутствие обоснования экономического смысла для операций высокорисковых клиентов․
5. Несвоевременное/неполное предоставление отчетности в Росфинмониторинг (просрочки, ошибки в реквизитах)․
6. Конфликт интересов уполномоченного (совмещение с функциями продаж, кредитного конвейера, безопасности без надлежащего разделения)․

Чек-лист: Подготовка к внезапной проверке (Express-аудит)

Рекомендуется еженедельно/ежемесячно проверять готовность «тревожного чемоданчика»:

Проверка ПОД/ФТ в банковской сфере — это не формальность, а глубокая экспертиза эффективности бизнес-процессов․ Ключ к успешному прохождению — не в «подготовке к проверке за неделю», а в системной, ежедневной работе по актуализации ПВК, качественному KYC, непрерывному обучению персонала и автоматизации рутинных процессов мониторинга․

Помните: Уполномоченный по ПОД/ФТ — это не «человек, который подписывает отчеты», а ключевой менеджер рисков банка․ Инвестиции в компетентность подразделения ПОД/ФТ и качество документации, это лучшая страховка от штрафов Банка России и репутационных потерь․

Данная статья носит информационный характер и не является правовой консультацией․ Для решения конкретных вопросов обращайтесь к квалифицированным юристам/экспертам по ПОД/ФТ․ Нормативная база меняется оперативно (актуальность на )․